ตัวบ่งชี้ที่ 1.2 ระบบและกลไกการเงินและงบประมาณ

องค์ประกอบที่ 1 ตัวบ่งชี้การบริหารจัดการองค์กรสู่ความเป็นเลิศ
ปีที่ประเมิน 2564
ผู้ดูแลตัวบ่งชี้ : พรรทิภา พรมมา , ชยานันท์ แก้วเกิด
ชนิดตัวบ่งชี้ : กระบวนการ
คำอธิบายตัวบ่งชี้

หน่วยงานสนับสนุนจะต้องดําเนินการวิเคราะห์ข้อมูลทางการเงินที่ประกอบไปด้วย
การวิเคราะห์ค่าใช้จ่าย โดยมีการจัดสรรงบประมาณและการจัดทํารายงานทางการเงินอย่างเป็นระบบ ครบทุกพันธกิจ มีระบบการตรวจสอบ การใช้เงิน เพื่อให้สามารถวิเคราะห์สถานะทางการเงิน
ความมั่นคง และวิเคราะห์ความคุ้มค่าของการบริหารจัดการ ประสิทธิภาพ ประสิทธิผล
ในการดําเนินงานตามพันธกิจของหน่วยงาน

เกณฑ์การประเมิน
คะแนน 1 คะแนน 2 คะแนน 3 คะแนน 4 คะแนน 5
มีการดำเนินการ 1 ข้อ มีการดำเนินการ 2 ข้อ มีการดำเนินการ 3 - 4 ข้อ มีการดำเนินการ 5 ข้อ มีการดำเนินการ 6 ข้อ
เกณฑ์มาตรฐาน
ระดับ เกณฑ์มาตรฐาน ดำเนินการ
1 มีการจัดทําแผนยุทธศาสตร์ทางการเงินหรือจัดสรรงบประมาณของหน่วยงานที่มีการวิเคราะห์แนวทางจัดหาหรือการได้มาซึ่งทรัพยากรทางด้านการเงิน หลักเกณฑ์การจัดสรร และการวางแผนการใช้เงินอย่างมี ประสิทธิภาพ โปร่งใส และตรวจสอบได้ และมีความเชื่อมโยงกับแผนยุทธศาสตร์ของหน่วยงาน มีการกําหนดตัวชี้วัด ความสําเร็จแผนยุทธศาสตร์ ทางการเงิน และจะต้องผ่านการอนุมัติเห็นชอบจากคณะกรรมการประจําหน่วยงาน ✓
2 มีระบบและกลไกหรือมาตรการ แนวทาง วิธีการกํากับด้านการเงินและการป้องกันการทุจริต ประพฤติมิชอบ และผลประโยชน์ทับซ้อนของบุคลากรในหน่วยงาน ✓
3 มีการถ่ายทอดแผนยุทธศาสตร์ทางการเงินหรือจัดสรรงบประมาณของหน่วยงาน ระบบ และกลไก หรือมาตรการ แนวทาง และวิธีการกํากับด้านการเงิน การป้องกันการทุจริต ประพฤติมิชอบ และผลประโยชน์ ทับซ้อนของบุคลากรในหน่วยงานไปสู่บุคลากรในสังกัดและเผยแพร่ให้ผู้มีส่วนได้ส่วนเสียได้รับทราบหรือนําไป ใช้ประโยชน์ต่อการทํางานต่างๆ ของหน่วยงานได้ ✓
4 มีการนําข้อมูลทางการเงินไปใช้ในการวิเคราะห์ค่าใช้จ่ายหรือสถานะทางการเงิน และติดตาม การเบิกจ่ายทางการเงินในการดําเนินงานต่าง ๆ ตามพันธกิจของหน่วยงานของแต่ละไตรมาสให้แก่คณะผู้บริหารหน่วยงานหรือคณะกรรมการประจําหน่วยงานได้รับทราบหรือพิจารณาข้อคิดเห็นและข้อเสนอแนะเพื่อการพัฒนา ✓
5 มีการตรวจสอบ ติดตามการใช้เงินให้เป็นไปตามระเบียบและกฎเกณฑ์ที่สถาบันหรือหน่วยงาน และมีการเผยแพร่รายงานทางการเงินหรือช่องทางการตรวจสอบความโปร่งใสทางการเงินของหน่วยงานให้แก่คณะผู้บริหาร และบุคลากรทั้งภายในและภายนอก ✓
6 มีการรายงานผลความสําเร็จแผนยุทธศาสตร์ทางการเงินหรือจัดสรรงบประมาณของหน่วยงาน อย่างน้อยปีละ 1 ครั้ง ที่ผ่านการเห็นชอบจากคณะกรรมการประจําหน่วยงาน และมีการนําผลการพิจารณาข้อคิดเห็นและข้อเสนอแนะไปปรับปรุงหรือพัฒนา ✓
ผลการดำเนินงาน
ตนข้อเกณฑ์ผลการดำเนินงานหลักฐาน
✓1มีการจัดทําแผนยุทธศาสตร์ทางการเงินหรือจัดสรรงบประมาณของหน่วยงานที่มีการวิเคราะห์แนวทางจัดหาหรือการได้มาซึ่งทรัพยากรทางด้านการเงิน หลักเกณฑ์การจัดสรร และการวางแผนการใช้เงินอย่างมี ประสิทธิภาพ โปร่งใส และตรวจสอบได้ และมีความเชื่อมโยงกับแผนยุทธศาสตร์ของหน่วยงาน มีการกําหนดตัวชี้วัด ความสําเร็จแผนยุทธศาสตร์ ทางการเงิน และจะต้องผ่านการอนุมัติเห็นชอบจากคณะกรรมการประจําหน่วยงาน

            สำนักส่งเสริมและบริการวิชาการมีการแต่งตั้งคณะกรรมการจัดทำแผนกลยุทธ์ทางการเงิน ประจำปีงบประมาณ พ.ศ.2565 (1.2-1(1)) เพื่อจัดทำ ร่าง แผนกลยุทธ์ทางการเงิน พ.ศ.2561-2565 ฉบับปรับปรุงประจำปีงบประมาณ.2565 (1.2-1(2)) เพื่อวิเคราะห์แนวทางการใช้งบประมาณให้เกิดประโยชน์มากที่สุด โดยผู้บริหาร และบุคลากรภายในสำนักได้เล็งเห็นถึงความสำคัญในการบริหารจัดการด้านการเงิน โดยมีแหล่งงบประมาณในการสนับสนุนการดำเนินการจัดโครงการ/กิจกรรม ของสำนักส่งเสริมและบริการวิชาการ ประกอบด้วย งบประมาณแผ่นดิน และงบประมาณบำรุงการศึกษาที่ได้รับจัดสรรจากมหาวิทยาลัยราชภัฏศรีสะเกษ

                แนวทางการจัดสรรงบประมาณ สำนักส่งเสริมและบริการวิชาการมีการจัดสรรงบประมาณภายใต้โครงการยุทธศาสตร์ของมหาวิทยาลัยและยุทธศาสตร์ของสำนักโดยเปรียบเทียบงบประมาณจากปีที่ผ่านมาปรับลด 5% ของงบประมาณที่ได้รับจัดสรร โดยงบประมาณดังกล่าวจะดำเนินงานเพ่ื่อสนับสนุนการจัดการเรียนการสอน และดำเนินงานตามภารกิจของสำนักส่งเสริมและบริการวิชาการ  

                ผู้บริหารและบุคลากรภายในสำนักส่งเสริมและบริการวิชาการของแต่ละงานร่วมกันวิเคราะห์จากการดำเนินโครงการ/กิจกรรมจากปีที่ผ่านมาจากปัจจัยภายในและปัจจัยภายนอกที่พบปัญหา เพื่อจัดทำแผนปฏิบัติการในปีงบประมาณปัจจุบัน ของแต่ละงานอย่างมีประสิทธิภาพ และประสิทธิผล โปร่งใส สามารถตรวจสอบได้ด้วยการทำความเข้าใจร่วมกันในเรื่อง วิสัยทัศน์ พันธกิจ ค่านิยมองค์กร ตามแผนปฏิบัติราชการ ตัวชี้วัดต่าง ๆ  บูรณาการกับข้อมูลพื้นฐานและศักยภาพที่เหมาะสมของงาน ดังนี้

1) งานบริหารทั่วไป

2) งานส่งเสริมวิชาการ

3) งานทะเบียนและวัดผล

4) งานบริการวิชาการ

5) บัณฑิตศึกษา

          ได้กำหนดแผนปฏิบัติการประจำปีงบประมาณ พ.ศ.2565 1.2-1(3) ซึ่งมีการวางแผนการใช้จ่ายงบประมาณตามโครงการกิจกรรมที่ได้รับจัดสรรสอดคล้องกับแผนกลยุทธ์สำนักและวางแผนการใช้จ่ายเงินอย่างมีประสิทธิภาพ โปร่งใสและตรวจสอบได้โครงการทุกโครงการดำเนินงานอยู่ภายใต้ยุทธศาสตร์ของมหาวิทยาลัยและแผนกลยุทธ์สำนักส่งเสริมและบริการวิชาการ

         สำนักได้กำหนดตัวชี้วัดแผนกลยุทธทางการเงิน พ.ศ.2561-2565 (ประจำปีงบประมาณ 2565)

1.1     ร้อยละของงบประมาณที่ใช้จ่ายเป็นไปตามแผน

1.2     รายงานการติดตามการใช้งบประมาณ ทุกไตรมาส 

          แผนกลยุทธทางการเงิน สำนักส่งเสริมและบริการวิชาการ ได้รับความเห็นชอบจากคณะกรรมการบริหารสำนักส่งเสริมและบริการวิชาการ 4/2564 เมื่อวันที่ 16 กรกฎาคม 2564 และผ่านความเห็นชอบจากคณะกรรมการประจำสำนัก ครั้งที่ 1/2564 เมื่อวันที่ 23 กรกฎาคม 2564 ขอความเห็นชอบร่างแผนกลยุทธทางการเงิน

1.2 - 1(1) คำสั่งแต่งตั้งคณะกรรมการจัดทำแผนกลยุทธ์ทางการเงิน ประจำปีงบประมาณ พ.ศ.2565
1.2 - 1(2) แผนกลยุทธ์ทางการเงิน พ.ศ.2561-2565 (ประจำปีงบประมาณ2565)
1.2 - 1(3) แผนปฏิบัติการ ประจำปีงบประมาณ พ.ศ.2565
1.2 - 1(4) รายงานการประชุมคณะกรรมการบริหารสำนักครั้งที่ 4/2564
✓2มีระบบและกลไกหรือมาตรการ แนวทาง วิธีการกํากับด้านการเงินและการป้องกันการทุจริต ประพฤติมิชอบ และผลประโยชน์ทับซ้อนของบุคลากรในหน่วยงาน

               สำนักส่งเสริมได้ยึดประกาศ เรื่อง เจตจำนงสุจริต เสริมสร้างคุณธรรม และความโปร่งใส ประจำปีงบประมาณ พ.ศ.2565 (2.1-2(1)) เพื่อใช้เป็นแนวทางในการปฏิบัติป้องกันการทุจริต ประพฤติมิชอบ โดยได้นำประกาศแจ้งในที่ประชุมคณะกรรมการบริหารสำนักส่งเสริมและบริการวิชาการครั้งที่ 1/2565 เมื่อวันที่ 24 มกราคม 2565 และได้แจ้งบุคลากรภายในสำนักให้รับทราบโดยทั่วกัน ผ่านช่องทางสื่อออนไลน์ กลุ่มfacebook และติดป้ายประชาสัมพันธ์ และได้มอบหมายให้ บุคลากรที่มีความเชี่ยวชาญทางด้านกาเบิกจ่ายงบประมาณเป็นผู้รับผิดชอบดูแลในเรื่องเอกสารสำคัญทางการเงิน โดยมีควบคุมการดำเนินงาน ทั้งนี้ในทุกครั้งของการประชุมคณะกรรมการบริหารสำนักส่งเสริมและบริการวิชาการ จะมีการรายงานผลการใช้จ่ายงบประมาณทุกครั้ง เพื่อทราบอย่างต่อเนื่อง 

                 สำนักส่งเสริมและบริการวิชาการ ได้ดำเนินจัดโครงการอบรมเชิงปฏิบัติการการเพิ่มศักยภาพและสร้างจิตสำนึก (Service Mind) ตามหลักธรรมาภิบาลในการให้บริการ เมื่อวันที่ 19-20 พฤษภาคม 2565 ณ ห้องประชุมแลโขง รีสอร์ท อำเภอเขมราฐ จังหวัดอุบลราชธานี (1.2-2(3)) เพื่อให้บุคลากรได้ตระหนักและเพื่อเป็นการป้องกันผลประโยชน์ทับซ้อนของบุคลากรในหน่วยงาน

1.2 - 2(1) ประกาศสำนักส่งเสริมและบริการวิชาการ เรื่อง เจตจำนงสุจริต เสริมสร้างคุณธรรม และความโปร่งใส ประจำปีงบประมาณ พ.ศ.2565
1.2 - 2(2) รายงานการประชุมคณะกรรมการบริหารสำนัก ครั้งที่ 1/2565
1.2 - 2(3) สรุปโครงการอบรมเชิงปฏิบัติการการเพิ่มศักยภาพและสร้างจิตสำนึกฯ
✓3มีการถ่ายทอดแผนยุทธศาสตร์ทางการเงินหรือจัดสรรงบประมาณของหน่วยงาน ระบบ และกลไก หรือมาตรการ แนวทาง และวิธีการกํากับด้านการเงิน การป้องกันการทุจริต ประพฤติมิชอบ และผลประโยชน์ ทับซ้อนของบุคลากรในหน่วยงานไปสู่บุคลากรในสังกัดและเผยแพร่ให้ผู้มีส่วนได้ส่วนเสียได้รับทราบหรือนําไป ใช้ประโยชน์ต่อการทํางานต่างๆ ของหน่วยงานได้

             สำนักส่งเสริมและบริการวิชาการ  ได้มีการถ่ายทอดแผนกลยุทธ์ทางการเงินเพื่อชี้แจงแนวทางการจัดสรรงบประมาณของสำนัก ระบบ และกลไก  มาตรการ แนวทาง และวิธีการกํากับติดตามด้านการเงิน การป้องกันการทุจริต ประพฤติมิชอบ และผลประโยชน์ทับซ้อนของบุคลากรในหน่วยงานไปสู่บุคลากรในสังกัดและเผยแพร่ให้ผู้มีส่วนได้ส่วนเสียได้รับทราบในที่ประขุมคณะกรรมการบริหารสำนักในคราวประชุมครั้งที่ ครั้งที่ 6 / 2564  เมื่อวันที่ 29 กันยายน 2564 และเผยแพร่ให้บุคลากรและผู้มีส่วนได้ส่วนเสียรับทราบ เพื่อนำไปใช้ประโยชน์ผ่านทางเว็บไซต์หน่วยงาน http://www.oass.sskru.ac.th/OASS.html

1.2 - 3(1) รายงานการประชุมคณะกรรมการบริหารสำนัก ครั้งที่ 6/2564
1.2 - 3(2) เว็บไซต์สำนักส่งเสริมและบริการวิชาการ
✓4มีการนําข้อมูลทางการเงินไปใช้ในการวิเคราะห์ค่าใช้จ่ายหรือสถานะทางการเงิน และติดตาม การเบิกจ่ายทางการเงินในการดําเนินงานต่าง ๆ ตามพันธกิจของหน่วยงานของแต่ละไตรมาสให้แก่คณะผู้บริหารหน่วยงานหรือคณะกรรมการประจําหน่วยงานได้รับทราบหรือพิจารณาข้อคิดเห็นและข้อเสนอแนะเพื่อการพัฒนา

           สำนักส่งเสริมและบริการวิชาการ มีการจัดทำรายงานข้อมูลงบประมาณที่ได้รับจัดสรรนำเสนอคณะกรรมการบริหารสำนักส่งเสริมและบริการวิชาการ ครั้งที่ 4/2564 เมื่อวันที่ 16 กรกฎาคม 2564 เพื่อพิจารณาโครงการและกิจกรรมเป็นรายไตรมาส (1.2-4(1)) และคณะกรรมการประจำสำนักส่งเสริมและบริการวิชาการ ครั้งที่ 1/2564 เมื่อวันที่ 23 กรกฎาคม 2564 เพื่อเห็นชอบโครงการและกิจกรรม (1.2-4(2))

           โดยณะกรรมการบริหารสำนักส่งเสริมและบริการวิชาการ ครั้งที่ 1/2565 วันที่ 24 มกราคม 2565 วาระที่ 5.1 ได้ให้ข้อเสนอแนะในการใช้จ่ายงบประมาณ ดังนี้

               ในรายงานครั้งที่ 1. เห็นชอบ มอบผู้รับผิดชอบโครงการหรือกิจกรรมใดที่ไม่เป็นไปตามแผนให้พิจารณาและปรับแผนให้สามารถใช้เงินงบประมาณได้ตามวัตถุประสงค์ในไตรมาสที่ 2,3 ให้เพียงพอกับการใช้งบประมาณ

1.2 - 4(1) รายงานประชุมคณะกรรมการบริหารสำนักส่งเสริมและบริการวิชาการ ครั้งที่ 4/2565
1.2 - 4(2) รายงานประชุมคณะกรรมการประจำสำนักส่งเสริมและบริการวิชาการ ครั้งที่ 1/2564
1.2 - 4(3) รายงานประชุมคณะกรรมการบริหารสำนักส่งเสริมและบริการวิชาการ ครั้งที่ 1/2565
✓5มีการตรวจสอบ ติดตามการใช้เงินให้เป็นไปตามระเบียบและกฎเกณฑ์ที่สถาบันหรือหน่วยงาน และมีการเผยแพร่รายงานทางการเงินหรือช่องทางการตรวจสอบความโปร่งใสทางการเงินของหน่วยงานให้แก่คณะผู้บริหาร และบุคลากรทั้งภายในและภายนอก

        สำนักส่งเสริมและบริการวิชาการมีการติดตามผลการใช้เงินทุกไตรมาสเพื่อให้การดำเนินการเบิกจ่ายงบประมาณประจำปี พ.ศ.2565 ดำเนินการให้เป็นไปตามระเบียบที่มหาวิทยาลัยกำหนด ซึ่งมีการติดตามการใช้จ่ายงบประมาณจากบอร์ดคณะกรรมการบริหารสำนักส่งเสริมและบริการวิชาการ ครั้งที่ 1/2565 เมื่อวันที่ 24 มกราคม 2565 เพื่อกระตุ้นให้เกิดการใช้งบประมาณตามแผนปฏิบัติการ โดยมีการเผยแพร่รายงานทางการเงินผ่านเว็บไซต์สำนักส่งเสริมและบริการวิชาการ 

1.2 - 5(1) เว็บไซต์สำนักส่งเสริมและบริการวิชาการ
✓6มีการรายงานผลความสําเร็จแผนยุทธศาสตร์ทางการเงินหรือจัดสรรงบประมาณของหน่วยงาน อย่างน้อยปีละ 1 ครั้ง ที่ผ่านการเห็นชอบจากคณะกรรมการประจําหน่วยงาน และมีการนําผลการพิจารณาข้อคิดเห็นและข้อเสนอแนะไปปรับปรุงหรือพัฒนา

           สำนักส่งเสริมและบริการวิชาการ มีการรายงานผลความสำเร็จแผนกลยุทธ์ทางการเงิน ตามตัวบ่งชี้ของแผนกลยุทธ์ และแผน/ผลการใช้เงินงบประมาณ ผ่านคณะกรรมการบริหารสำนักส่งเสริมและบริการวิชาการ ครั้งที่ 7/2564 วันที่ 11 ตุลาคม 2564 (1.2-๖(1)) เพื่อพิจารณาให้ข้อเสนอแนะแนวทางการปรับปรุงพัฒนา และคณะกรรมการประจำสำนักส่งเสริมและบริการวิชาการ เห็นชอบและให้ข้อเสนแนะในการปรับปรุงและพัฒนาในรอบปีงบประมาณถัดไปครั้งที่ 2/2564 วันที่ 27 ธันวาคม 2564 (1.2-๖(2)) โดยมีการกำหนดความสำเร็จของแผนกลยุทธ์ทางการเงินไว้ ๒ ตัวชี้วัด บรรลุเป้าหมาย  1  ตัวชี้วัด ดังนี้

เป้าประสงค์

ตัวชี้วัด

ค่าเป้าหมาย

ผลการดำเนินงาน

การบรรลุ

เพิ่มประสิทธิภาพในการบริหารจัดการทางการเงินให้มีความรวดเร็ว โปร่งใส ตรวจสอบได้ รวมทั้งมีการติดตามและรายงานผลการใช้จ่ายงบประมาณอย่างเป็นระบบ

1.ร้อยละของงบประมาณที่ใช้จ่ายเป็นไปตามแผน

ร้อยละ 80

๗๒.๘๙

ไม่บรรลุ
 

2.รายงานการติดตามการใช้งบประมาณ ทุกไตรมาส

ร้อยละ 80

 ร้อยละ ๘๐ บรรลุ
1.2 - 6(1) รายงานประชุมคณะกรรมการบริหารสำนักส่งเสริมและบริการวิชาการครั้งที่ 7/2564 วันที่ 11 ตุลาคม 2564
1.2 - 6(2) รายงานประชุมคณะกรรมการประจำสำนักส่งเสริมและบริการวิชาการ ครั้งที่ 2/2564 วันที่ 27 ธันวาคม 2564
1.2 - 6(3) รายงานประจำปีงบประมาณ พ.ศ.2564
ผลคะแนนการประเมินตนเอง
ทำได้ (ข้อ) ได้คะแนน
6 5